加拿大税务法庭驳回两名涉嫌洗钱人士上诉

加拿大税务法庭驳回两名涉嫌洗钱人士上诉

卑诗省近日发生一起重大税务案件，加拿大税务法庭驳回了两名相关人士对超过600万元未申报收入的上诉。涉案人员是Paul,King,Jin及其妻子Xiaoqi（Apple）Wei，他们曾就加拿大税务局对其“未申报”收入的重新评估提出上诉。

根据判决书，法庭驳回两人上诉的原因包括他们在去年未出席听证会以及对案件推进缺乏积极配合。与此同时，税务法庭允许另一名涉案人员Caixuan,Qin及其已停业的列治文地下钱庄Silver,International的上诉，并将他们的案件发回国家税务部长进行重新审议。

加拿大税务局（CRA）指控Jin与Wei在报税中作出虚假陈述或故意遗漏收入，尤其是来自高利贷业务的收入。据CRA称，Jin于2009年至2015年间未申报的收入达362万元，而Wei在2012年至2015年间未申报的收入为276万元。同一时期内，Jin报称的总收入仅为26.9万元，年均不足4万元；Wei则总共仅申报了69,301元，其中2013年更仅报1元。

四名当事人均辩称，CRA用于重新评估税务的资讯来自2015年皇家骑警（RCMP）一项失败的洗钱调查，侵犯了他们的《权利与自由宪章》权利。

如果CRA进一步采取行动，依据规定，“重大过失”罚款最高可达未申报税额的50%。该案仍在持续受到关注，被视为卑诗省近年来最具影响力的洗钱案件之一。

阅读本文之前，你最好先了解...

1. 加拿大税务法的基本原则: 加拿大税法强调公平和透明，要求所有居民按照其实际收入申报税款。未申报收入或故意隐瞒收入的行为被视为严重违规行为，将受到严厉处罚。

2. 洗钱活动的定义及危害: 洗钱是指通过一系列合法交易掩盖犯罪所得的来源和性质，使其看似合法。洗钱活动会损害经济秩序、助长犯罪活动，并威胁社会稳定。

3. 加拿大税务局（CRA）的职能: CRA负责征收加拿大联邦税款，并监督个体和企业纳税行为。它拥有调查和追溯未申报收入的能力，并可以向法庭提起诉讼以追回未缴税款以及处罚违规者。

4. 相关法律法规: 该案件涉及加拿大《所得税法》、《刑事诉讼法》等相关法律法规。

案件后续发展:

尽管此次税务法庭的判决对Jin和Wei不利，但案件仍可能继续发展。CRA可以根据其重新评估的结果对他们追缴未缴税款以及加收“重大过失”罚款。另外，警方也可能继续调查这些个人的涉嫌洗钱行为，并提出刑事指控。

社会影响: 该案件再次提醒人们，加拿大政府严厉打击洗钱和税务欺诈活动。所有居民应遵守税法规定，按时申报收入并缴纳税款，避免触犯法律而遭受重罚。

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